ארגון ה-FATF פרסם לאחרונה (01.07.08) מסמך חדש בנושא הלבנת הון באמצעות מסחר אשר נקרא Best Practices Paper On Trade Based Money Laundering. מטרת המסמך היא לסייע לרשויות האכיפה ומוסדות פיננסיים ברחבי העולם לאסוף מידע הקשור במסחר ולהביא למודעות גבוהה והתמודדות יעילה יותר מול הסיכונים הקיימים לביצוע הלבנת הון באמצעות מנגוני מסחר.

עפ"י ארגון ה-FATF, שימוש לרעה במערכות סחר וסחר בינלאומי הפך לאחת הדרכים העיקריות להלבנת הון בשנים האחרונות, באמצעותה מצליחים מלביני הון למזג ולהחדיר הון שמקורו בפשיעה לתוך המערכות הפיננסיות והבנקאיות. ארגוני טרור וקבוצות פשיעה מאורגנות למדו לנצל "חורים" במערכות הסחר לטובתם, וזאת ע"י שימוש במגוון שיטות הקשורות למסחר כגון: Over/Under Invoicing, תמחור יתר ותמחור חסר, חשבוניות פיקטיביות ומשלוחים פיקטיביים.

מסמך ההנחיות החדש בנושא הלבנת הון באמצעות מסחר מעצב מסגרת עבודה וכללים ראשוניים עבור היחידות למודיעין פיננסי וכן עבור רשויות אכיפה ומוסדות פיננסיים אשר קשורים למערכות מסחר. עפ"י ארגון ה-FATF, יש להעלות את רמת המודעות ורמת הידע לגבי הלבנת הון באמצעות מסחר בכל מדינה ובכל רשות ומוסד פיננסי, וכן יש לקבוע הדרכות וימי עיון בנושא. ליחידות מודיעין פיננסי במדינות החברות ב-FATF מומלץ לנתח את מערכות המסחר המקומיות והבינלאומיות לצורך איתור סיכונים ופערים, וכן יש לפעול לקראת איסוף מידע בנושא הלבנת הון באמצעות מסחר מרשויות האכיפה השונות ומגופים פיננסיים החייבים בדיווח.

המלצה נוספת במסגרת המסמך היא לנסח עבור גופים פיננסיים וחברות פרטיות רשימת נורות אדומות וטיפולוגיות הקשורים ספציפית לנושא זה. למוסדות פיננסיים (בעיקר בנקים) וגם חברות פרטיות העוסקות בתחום ממליץ ה-FATF לבדוק את יכולתן של מערכות המידע לאתר סיכונים בנושא הלבנת הון באמצעות מסחר ולהנחות את צוותי מניעת הלבנת הון בארגונים אלו לעקוב אחר תנועות חשודות הקשורות במסחר לאיתור פעולות בלתי רגילות מסוג זה.

לקריאה נוספת בנושא הלבנת הון באמצעות מסחר, ניתן לעיין במאמרו של יאיר דגן בנושא, אשר פורסם באתר בנובמבר 2006 (למנויים בלבד) וכן ברבעון לבנקאות באפריל 2007.

מסמך נוסף אשר פורסם לאחרונה ע"י ארגון ה-FATF הוא מסמך ההערכה שבוצעה ע"י ה-FATF ברוסיה. אחת לכמה חודשים מפרסם הארגון תוצאות סקירה שבוצעה באחת המדינות, ובה נבדקת למעשה מידת היישום של כללי ה-FATF באותה מדינה, וכיצד יישום הכללים בא לידי ביטוי במערכות הפיננסיות, בחקיקה ובאכיפה.

במסגרת ההערכה שבוצעה ברוסיה שיבח ה-FATF את היחידה למודיעין פיננסי ברוסיה על תפקודה ויעילותה. בין ממצאי ההערכה שבוצעה צוין כי על רוסיה לבדוק מחדש ולעדכן את החקיקה בנושא פיקוח ודיווח, מאחר שהגופים הממונים על פיקוח בנושא מניעת הלבנת הון ומימון טרור עושים זאת כיום ללא סמכויות ענישה מספקות ובנושא זה תעמוד רוסיה תחת מעקב ופיקוח ע"י ה-FATF גם בהמשך.

בנושא דיווח על פעולות בלתי רגילות ושמירת מסמכים עומדת רוסיה בסטנדרטים שנקבעו ע"י ה-FATF, אך יש לשפר את נושא בדיקות הנאותות ללקוחות ומדיניות "הכר את הלקוח" במוסדות פיננסיים. החקיקה ברוסיה תואמת אף היא את הדרישות, אך לטענת ה-FATF מספר החקירות והתיקים אשר נפתחים בכל שנה אינו מניח את הדעת כיום.

לגבי יישום 40 ההמלצות של ארגון ה-FATF ו-9 ההמלצות המיוחדות בנושא מימון טרור, מציין ארגון ה-FATF כי המלצה מספר 33 וכן המלצות 3,4,8 ו-9 בהמלצות המיוחדות לא יושמו באופן מספק ויש לפעול להשלמת יישום המלצות אלו.

פורסם 2008-07-06