יוזמת StAR, שהינה שותפות בין הבנק העולמי למשרד האו"ם לפשיעה וסמים (UNDOC) בנושא השבת נכסים גנובים למדינות (Stolen Asset Recovery) פרסמה השבוע מאמר אודות תמורות שהתרחשו לאחרונה באירופה ובארה"ב לקראת הגברת השקיפות בנושא בעלים מוטבים כחלק עיקרי במלחמה נגד הלבנת הון וזליגת נכסים.
במאמר זה מציין הכותב, Ji Won Park, כי התקדמות האיחוד האירופי לקראת אישור הדירקטיבה הרביעית למניעת הלבנת הון והקמת מאגרי מידע ציבוריים לרישום פרטי בעלים מוטבים היא התקדמות מבורכת.

לצד מאמצי האיחוד האירופי בנושא מצוינת לטובה במאמר גם התקדמות הממשל האמריקאי לקראת שינויי חקיקה באותו נושא, וזאת ע"י הגדרה מחדש של המונח Beneficial Owner וביצוע שינויים נוספים שיחייבו כל חברה או מבנה משפטי דומה להירשם ברשויות המס ולהשיג מספק מעסיק (Employer Identification Number), וכן לדווח על זהות הבעלים והמוטבים. עפ"י המאמר, היוזמה האמריקאית יעילה במיוחד משום שאינה נצמדת להגדרת הבעלות עפ"י אחוזי שליטה, אלא דורשת מידע לגבי מי ששולט החברה בפועל ומי שמוטב ע"י החברה ללא תלות במספר האחוזים.

עם זאת, ביוזמת StAR מדגישים כי כל עוד לא הסתיימו הליכי החקיקה בעולם וכל עוד אין דרישות בינלאומיות ולאומיות ברורות בנושא זה, יכולים כל אותם גורמים הנהנים מאנונימיות (גורמי הלבנת הון, פשיעה, שחיתות, העלמת מס) להמשיך להסתתר תחת מבנים משפטיים כאלה או אחרים ולהמשיך לגרום נזק לכלכלת העולם.
שקיפות וחשיפת הבעלים והמוטבים היא רק צעד אחד ואינה תרופת פלא לזליגת נכסים והלבנת הון. בהקשר זה מפנה המאמר לדו"ח של יוזמת StAR משנת 2011 אשר מסביר כיצד ניתן לנצל הסדרים משפטיים ומבנים של חברות ונאמנויות על מנת להבריח נכסים ומה ניתן לעשות בנושא.

כמו כן, מזכירה יוזמת StAR ספר בשם Asset Recovery Handbook, אשר נכתב בשנת 2011 על ידה ועוסק בנושא תפיסת נכסים, חילוט וניהול נכסים בתיקי חקירה. מדובר בספר הדרכה עבור רשויות אכיפה אשר מפרט התנהלות יעילה ונכונה לצורך מניעת בריחת נכסים והשגתם באופן יעיל במסגרת חקירה וצעדי אכיפה.

פורסם 2014-03-27